为进一步规范学院财务报销流程，现对学院财务报销流程规定如下：
一、系部、机关部门日常费用报销
1、学院日常招待费必须由学院院长或分管院长批准。
●日常招待费审批流程:由院办统一管理“招待费审批单”。各系处有招待费发生时，到院办填写“招待费审批单”，并注明招待原因、对象等，由分管院长审批后方能实施招待行为，并做为日后到财务报销的凭证。
●分管院长有招待费发生时，请到院办填写“招待费审批单”，并请示学院院长，经学院院长同意后，做为日后到财务报销的凭证。
2、系部日常费用报销： 二级学院审批，5000元以上（含5000元，下同）由院长批准。
3、机关日常费用报销：机关处长同意，分管院领导审批，10000元以上由院长批准。
*凡有需要院长签字的报销（3000元以上及招待费）、借款（任何金额）需要财务处审核过，由财务处提请给院长签字后，再又财务处结报。
二、二级学院、机关处长、分管院领导、院长个人报销
1、二级学院、机关处长、分管院领导个人报销由院长审批。
2、院长费用报销由理事会领导审批。
三、全院师生人员经费发放
1、人员工资、津贴等发放由人事处审核，分管院领导审批。(备注：新进员工的引进及工资标准核定，由人事处提请院长审批。)
2、退学、退代办费等发放由教务处审批，分管院长批准。
3、学生奖助学金由学生处审批，分管院长批准。
4、不固定福利、奖金发放须经院务会讨论通过，分管院领导审批后，由院长批准。
四、借款，分为出差、采购两类
1、出差借款：
（1）出差借款：借款均需院长审批、部门负责人同意后，由财务处审核后才预以借款，新产生的借款不得有欠款或超预算。
（2）出差借款报销：由经费所属部门负责人审批。
2、采购借款：
（1）采购借款：2万以下日常采购借款，由经办人通过货比三家，确定供货商后，由经办人所属部门负责人审批，财务处审核，均需院长最终批准。
（2）采购借款报销：由经办人所属部门负责人审批，分管院领导批准后到财务处结账。
五、设备采购请款
1、设备采购须有立项，购置计划需经院务会批准。
2、设备尾款支付，由设备使用单位负责人审批，分管院领导批准后即可由财务处付款。
六、报销粘贴单
每一笔报销必须填好财务处规定的相关凭证和证明，报销人签字（注明附件张数、合计金额），（购物品的须验收人签字），然后按照以上报销流程报销。
七、复核和支付
1、会计审核录入凭证打印，主管会计复核。
2、2000元以下，出纳通过POS支付。
3、2000元以上5000元以下，出纳通过网银提交，网银第一级审批支付。
4、5000元以上，出纳通过网银提交，网银第一级审批后，网银第二级审批支付。
八、本办法解释权归学院财务处
